क्रिप्टो · VDA · Section 115BBH
एक्सचेंजकडून डेटा विभागाकडे आधीच पोहोचला आहे. अचूक कॅल्क्युलेशन, Schedule VDA आणि 194S चा TDS मॅच — या तिन्ही गोष्टी एकत्र कराव्या लागतात.
कामात काय समाविष्ट आहे
फी
Crypto चे काम व्यवहारांच्या संख्येवर अवलंबून असते, म्हणून इथे सुरुवातीची फी दिली आहे. काम सुरू करण्यापूर्वी, स्टेटमेंट पाहून आम्ही तुम्हाला नेमकी फी सांगू.
एक भारतीय exchange, थेट खरेदी-विक्री, मर्यादित व्यवहार
₹3,500 पासून सुरू · + GST
कामाची व्याप्ती पाहून नेमकी फी ठरवली जाते
अनेक exchanges, P2P व्यवहार, wallets किंवा परदेशी प्लॅटफॉर्म्स
₹7,500 पासून सुरू · + GST
कामाची व्याप्ती पाहून नेमकी फी ठरवली जाते
मागील वर्षांचे ट्रेडिंग दाखवले नाही, किंवा notice आली आहे
₹15,000 पासून सुरू · + GST
कामाची व्याप्ती पाहून फी नक्की केली जाते
या पेजवर दिलेली माहिती सामान्य माहिती आहे, professional advice नाही. Tax बाबतचे नियम तथ्य आणि त्या वेळेच्या कायद्यावर अवलंबून असतात — आपल्या केससाठी आमच्याशी चर्चा करा.
Tax पैसे काढण्यावर नाही, तर transfer वर लागतो. एक कॉइन विकून दुसरे खरेदी केले — ते सुद्धा transfer आहे. बँक खात्यात पैसे आले की नाही, याने फरक पडत नाही.
भारतीय exchanges 194S अंतर्गत 1% TDS कापून रिपोर्ट करतात, आणि ते तुमच्या AIS/26AS मध्ये दिसते. ITR मध्ये त्या नोंदी नसल्यास mismatch notice थेट येते.
नियम
हे सामान्य capital gain सारखे चालत नाही — Income-tax Act मध्ये VDA साठी वेगळे section आहे, आणि त्यात सवलत खूप कमी आहे.
Section 115BBH अंतर्गत VDA transfer च्या नफ्यावर थेट 30% (अधिक surcharge आणि cess) tax लागतो. तुमचे उत्पन्न ₹5 लाख असो वा ₹50 लाख — दर तोच राहतो.
खरेदीच्या किमतीशिवाय इतर काहीही वजा होत नाही — exchange fees नाही, इंटरनेट नाही, लॅपटॉप नाही, किंवा advisory fees सुद्धा नाही. त्यामुळे “खर्च वजा करून” केलेले calculation येथे चालत नाही.
एका कॉइनचा loss दुसऱ्या कॉइनच्या profit मधून ॲडजस्ट करता येत नाही, salary किंवा business income मधून तर अजिबात नाही. तसेच loss पुढच्या वर्षी carry forward सुद्धा होत नाही.
Transfer वर 1% TDS. Indian exchange स्वतः कापून घेते; P2P आणि wallet-to-wallet मध्ये ही जबाबदारी buyer ची असते. हा TDS तुमचा क्रेडिट आहे — तो claim करणे तुमच्या हातात आहे.
ITR मध्ये VDA साठी वेगळा शेड्युल आहे ज्यामध्ये acquisition date, transfer date, cost आणि consideration द्यावे लागते. फक्त net figure टाकल्यास नंतर query येऊ शकते.
विनामूल्य मिळालेले VDA receiver च्या हातात taxable असू शकते. Mining किंवा staking मधून मिळालेले reward आणि नंतर त्याचे transfer — या दोन्ही वेगवेगळ्या गोष्टी आहेत.
Cases
प्रत्येक case चा डेटा सोर्स वेगळा असतो — त्यामुळे पहिले काम statement काढणे आणि reconcile करणे हे असते, computation नंतर केले जाते.
WazirX, CoinDCX, Zebpay सारखी खाती — trade report download, 194S TDS चा 26AS/AIS शी मेळ आणि Schedule VDA.
Binance, Bybit, OKX किंवा P2P डील्स. येथे TDS आपोआप कापला जात नाही, आणि जर तुम्ही resident असाल तर foreign holdings च्या reporting चा प्रश्न सुद्धा निर्माण होतो.
MetaMask, Ledger, Trust Wallet. On-chain डेटावरून transfers काढून cost basis तयार करतो — यातच सर्वात जास्त वेळ लागतो.
Reward मिळताना एक पद्धत आणि नंतर विकताना दुसरी. दोन्हीची नोंद वेगवेगळी करावी लागते, अन्यथा double taxation चा धोका असतो.
NFT सुद्धा VDA च्या व्याख्येत येऊ शकते. Royalty आणि secondary sale ची पद्धत वेगळी पहावी लागते.
Freelancer किंवा business ला USDT/BTC मध्ये payment मिळाले — ते business income आहे, VDA gain नाही. दोन वेगळे heads आणि दोन वेगळे rates.
Process
सर्व exchanges, wallets आणि P2P चे statement एकाच ठिकाणी. जे काही कमी असेल, त्याची यादी करून आम्ही तुमच्याकडे मागतो.
AIS, 26AS आणि exchange report ची पडताळणी. 194S TDS ची प्रत्येक नोंद जुळली पाहिजे.
Cost basis, transfer-wise gain, आणि business income विरुद्ध VDA gain चे स्वतंत्र वर्गीकरण.
Schedule VDA सोबत ITR file करणे आणि working papers तुम्हाला देणे — जेणेकरून notice आल्यास उत्तर तयार असेल.
हो. तोट्यावर tax लागत नाही, पण व्यवहारांची माहिती देणे बंधनकारक आहे आणि exchange ने ती आधीच कळवली आहे. माहिती न दिल्यास तफावत निर्माण होते — आणि ही तफावतच notice येण्याचे सर्वात मुख्य कारण आहे.
नाही. VDA च्या बाबतीत एका asset चा तोटा दुसऱ्या asset च्या नफ्याशी सेट ऑफ करता येत नाही. त्यामुळे अनेकदा tax हा निव्वळ नफ्यापेक्षा जास्त येतो — हे तुम्हाला आधीच माहित असायला हवे, filing च्या दिवशी नाही.
हो. 1% TDS हे फक्त आगाऊ संकलन आहे, अंतिम tax नाही. खरी जबाबदारी 30% वर असते आणि कापलेला TDS त्यात जमा (credit) होतो — तो क्लेम करण्यासाठी return file करणे आवश्यक आहे.
हे तुमच्या निवासी स्थितीवर अवलंबून आहे. तुम्ही निवासी आणि सामान्य रहिवासी असाल तर परदेशी मालमत्तेच्या स्वतंत्र रिपोर्टिंगचा प्रश्न येतो, आणि त्यात चूक झाल्यास penalty उत्पन्नापेक्षा मोठी असू शकते. आम्ही प्रत्येक केस तपासून याबद्दल सांगतो.
देणारा आणि घेणारा — दोघांसाठी नियम वेगळे आहेत, आणि तुमचे नाते काय आहे यावरही फरक पडतो. तपशील पाठवा, आम्ही स्पष्टपणे सांगू.
नाही. काय खरेदी करावे किंवा विकावे यावर आम्ही सल्ला देत नाही. आमचे काम फक्त taxation, reporting आणि notices पुरते मर्यादित आहे.
आणखीही
Exchange चा रिपोर्ट WhatsApp वर पाठवा. आम्ही तो तपासून कामाचे स्वरूप, fees आणि काही जोखीम आहे का ते सांगू. यासाठी कोणतेही शुल्क नाही.