NRI · परदेशी उत्पन्न · DTAA
पहिला प्रश्न टॅक्सचा नसून residential status चा असतो. त्यावरूनच ठरते की भारतात किती उत्पन्नावर टॅक्स लागेल आणि तुम्हाला कोणती रिपोर्टिंग करावी लागेल.
कामात काय समाविष्ट आहे
फी
परदेशी उत्पन्नाचे काम कागदपत्रांवर अवलंबून असते. एकदा कागदपत्रांची यादी पाहिल्यानंतर आम्ही नेमकी फी आधीच सांगतो.
फक्त भारतातील उत्पन्न — भाडे, व्याज, कॅपिटल गेन
₹5,000 पासून सुरू · + GST
कामाचा आवाका पाहिल्यानंतर नेमकी फी ठरवली जाते
निवासी भारतीय ज्यांचे परदेशी पगार, ESOP किंवा परदेशी बँक खाती आहेत
₹9,000 पासून सुरू · + GST
कामाचा आवाका पाहिल्यानंतर नेमकी फी ठरवली जाते
NRI property विक्री, कमी TDS certificate, पैसे बाहेर पाठवणे
₹15,000 पासून सुरू · + GST
कामाची व्याप्ती पाहून फी नक्की केली जाते
या पेजवरील माहिती केवळ सामान्य माहिती आहे, professional सल्ला नाही. Tax बाबी तथ्य आणि त्यावेळच्या कायद्यावर अवलंबून असतात — तुमच्या केससाठी आमच्याशी चर्चा करा.
Resident, RNOR आणि non-resident — तिन्हींची व्याप्ती वेगळी आहे. एकाच वर्षात status बदलू शकते, आणि त्यावरूनच ठरते की foreign income आणि foreign assets रिपोर्ट करायचे की नाही.
अनेक देशांसोबत भारताचा automatic financial information exchange करार आहे. म्हणजेच, तुम्ही return मध्ये माहिती दिली नसली तरीही foreign account ची माहिती department कडे येऊ शकते — आणि foreign asset ची माहिती राहून गेल्यास penalty उत्पन्नापेक्षा कितीतरी जास्त असू शकते.
कोणाला गरज आहे
प्रत्येक केसचे उत्तर तथ्यांवर अवलंबून असते — तुम्ही भारतात किती दिवस राहिलात, उत्पन्न कोठून मिळाले आणि asset कोणाच्या नावावर आहे.
भाडे, FD व्याज, mutual fund किंवा shares चा capital gain, किंवा property विक्री. Return filing करणे फायद्याचे ठरते कारण TDS अनेकदा गरजेपेक्षा जास्त कापला जातो.
परत आल्यावर काही वर्षे RNOR status मिळू शकते, ज्यामध्ये foreign income वरील नियम वेगळे असतात. ही संधी हुकल्यास नुकसान होऊ शकते.
परदेशात काम केले, किंवा परदेशी parent company कडून RSU/ESOP मिळाले. Perquisite आणि capital gain — दोन्हीचे नियम वेगळे आहेत आणि double counting ही एक सामान्य चूक आहे.
परदेशातून पैसे येतात — हे business income आहे, आणि यासोबत export च्या GST नियमांकडेही लक्ष द्यावे लागते।
US brokerage, परदेशी bank account किंवा परदेशी exchange वरील holdings — तुम्ही resident असाल तर reporting चा प्रश्न वेगळा येतो।
परदेशातील मालमत्ता किंवा वारसाहक्काने मिळालेली holding — मालकी, उत्पन्न आणि reporting या तिन्ही गोष्टी एकत्र पाहाव्या लागतात।
काम
कामाचा क्रम नेहमी एकच असतो — आधी status, मग उत्पन्नाचे mapping, मग relief आणि शेवटी filing।
दिवस मोजण्यापासून ते विशेष नियमांपर्यंत — त्या वर्षी तुमचे status काय आहे आणि त्याचा अर्थ काय, हे आम्ही लेखी स्वरूपात सांगतो।
return मधील परदेशी मालमत्ता आणि परदेशी उत्पन्नाचे schedules, जे statement शी जुळवलेले असतात। याच भागात चूक होणे सर्वात महागात पडू शकते।
परदेशात भरलेला tax भारतात credit म्हणून मिळू शकतो, पण त्यासाठी वेगळे form आणि कागदपत्रे लागतात, आणि हे काम return भरण्यापूर्वी करावे लागते।
Treaty चा फायदा घेण्यासाठी Tax Residency Certificate आणि declaration आवश्यक असते। कोणता article लागू होईल, हे उत्पन्नाच्या प्रकारावर अवलंबून असते।
NRI कडून मालमत्ता खरेदी करताना TDS चा दर वेगळा असतो। योग्य परिस्थितीत lower किंवा nil deduction certificate मुळे पैसे अडकून पडण्यापासून वाचतात।
पैसे परदेशात पाठवण्यासाठी CA certificate आणि forms — याशिवाय bank remittance ची प्रक्रिया करत नाही।
प्रक्रिया
Passport stamps किंवा प्रवासाच्या तारखा, उत्पन्नाचे स्रोत आणि accounts ची यादी। यावरूनच status ठरते।
भारतात कोणते उत्पन्न टॅक्सेबल आहे, कोणते नाही आणि काय रिपोर्ट करायचे आहे.
Treaty आणि foreign tax credit — जो क्लेम मिळू शकतो तो आधीच ठरवला जातो, जेणेकरून सर्व डॉक्युमेंट्स वेळेवर मिळतील.
Return file करणे आणि सर्व वर्किंग तुमच्याकडे असणे — जेणेकरून कधीही query आली तर उत्तर तयार असेल.
बऱ्याच वेळा गरजेचे नसते, पण तरीही फायदा होतो. NRI च्या व्याजावर TDS अनेकदा तुमच्या प्रत्यक्ष देय करापेक्षा जास्त कापला जातो, आणि तो जास्तीचा पैसा फक्त return file केल्यावरच परत मिळतो.
Reporting चा प्रश्न रकमेपेक्षा तुमच्या स्टेटसवर अवलंबून असतो. कमी बॅलन्स असला तरी disclosure चा नियम असू शकतो, आणि माहिती न दिल्यास होणारा दंड टॅक्सपेक्षा खूप मोठा असतो. म्हणून आम्ही हे नेहमी तपासायचा सल्ला देतो.
सहसा नाही — treaty आणि foreign tax credit द्वारे सवलत मिळते. पण क्रेडिटसाठी डॉक्युमेंट्स आणि फॉर्म return भरण्यापूर्वी लागतात, म्हणून याचे प्लॅनिंग शेवटच्या तारखेला करता येत नाही.
एकच नियम सर्वांसाठी लागू होत नाही — भारतीय नागरिक, परदेशातील नोकरी आणि उत्पन्नाच्या स्तरावर वेगवेगळे नियम आहेत. तुम्ही तुमच्या प्रवासाच्या तारखा पाठवा, आम्ही त्या वर्षाचे स्टेटस लेखी स्वरूपात कळवू.
ही गोष्ट दुरुस्त करणे आवश्यक आहे, आणि जितक्या लवकर होईल तितके चांगले. कोणता मार्ग उपलब्ध आहे हे वर्ष आणि रकमेवर अवलंबून असते — आम्ही आधी जोखीम तपासून मग पर्याय सांगतो.
हो, टॅक्सच्या दृष्टीने जेवढे आवश्यक आहे तेवढे — remittance मर्यादा, खाते प्रकार आणि reporting. प्रत्येक केसमध्ये दोन्ही बाजू एकत्र पाहाव्या लागतात.
आणखी बरेच काही
तुम्ही भारतात किती दिवस राहिलात, उत्पन्न कुठून येते आणि तुमचे कोणते accounts परदेशात आहेत — एवढ्या माहितीवरून आम्ही तुम्हाला काय लागू होते ते सांगू. यासाठी कोणतेही शुल्क नाही.