NRI · વિદેશી આવક · DTAA
પહેલો સવાલ ટેક્સનો નહીં, રેસિડેન્શિયલ સ્ટેટસનો હોય છે. તે જ નક્કી કરે છે કે ભારતમાં કેટલી આવક ટેક્સેબલ છે અને કયા રિપોર્ટિંગ તમારા પર લાગુ થાય છે.
કામમાં શું સામેલ છે
Fees
Foreign income નું કામ ડોક્યુમેન્ટ્સ પર આધારિત છે. એકવાર લિસ્ટ જોયા પછી અમે ચોક્કસ fee પહેલા જણાવી દઈએ છીએ.
ફક્ત India ની આવક — rent, interest, capital gain
₹5,000 થી શરૂ · + GST
ચોક્કસ fee કામનો વ્યાપ જોયા પછી નક્કી થાય છે
Resident જેમની foreign salary, ESOP અથવા foreign accounts હોય
₹9,000 થી શરૂ · + GST
ચોક્કસ fee કામનો વ્યાપ જોયા પછી નક્કી થાય છે
NRI property વેચાણ, lower TDS certificate, પૈસા બહાર મોકલવા
₹15,000 થી શરૂ · + GST
ચોક્કસ fee કામનો વ્યાપ જોયા પછી નક્કી થાય છે
આ પેજ પર આપેલી માહિતી સામાન્ય જાણકારી છે, professional સલાહ નથી. Tax ની સ્થિતિ હકીકતો અને તે સમયના કાયદા પર આધાર રાખે છે — તમારા કેસ માટે અમારી સાથે વાત કરી લો.
Resident, RNOR અને non-resident — ત્રણેયનો વ્યાપ અલગ છે. એક જ વર્ષમાં status બદલાઈ શકે છે, અને તેનાથી જ નક્કી થાય છે કે foreign income અને foreign assets report કરવાના છે કે નહીં.
ઘણા દેશો સાથે India નું automatic financial information exchange થાય છે. એટલે કે foreign account ની જાણકારી department પાસે આવી શકે છે ભલે તમે return માં ના લખી હોય — અને foreign asset રહી જવા પર penalty income કરતા ઘણી મોટી હોઈ શકે છે.
કોને લાગુ પડે છે
દરેક કેસનો જવાબ હકીકતો પર આધાર રાખે છે — કેટલા દિવસ India માં રહ્યા, income ક્યાંથી આવી, અને asset કોના નામે છે.
Rent, FD interest, mutual fund કે shares નું capital gain, અથવા property વેચાણ. Return filing કરવું ફાયદાકારક છે કારણ કે TDS ઘણીવાર જરૂર કરતા વધારે કપાઈ જાય છે.
પાછા આવવા પર થોડા વર્ષો RNOR status મળી શકે છે, જેમાં foreign income પર ટેક્સની ગણતરી અલગ હોય છે. જો આ તક ચૂકી જવાય તો મોંઘું પડી શકે છે.
વિદેશમાં કામ કર્યું હોય, અથવા foreign parent company ના RSU/ESOP મળ્યા હોય. Perquisite અને capital gain — બંનેની ગણતરી અલગ છે અને double counting એક સામાન્ય ભૂલ છે.
બહારથી પેમેન્ટ આવે છે — આ બિઝનેસ ઇન્કમ છે, અને તેની સાથે એક્સપોર્ટ માટે GST ના નિયમો પણ જોવા પડે છે.
US બ્રોકરેજ, વિદેશી બેંક એકાઉન્ટ અથવા ફોરેન એક્સચેન્જ પર હોલ્ડિંગ્સ — જો તમે રેસિડેન્ટ હોવ તો રિપોર્ટિંગનો પ્રશ્ન અલગથી ઊભો થાય છે.
વિદેશની મિલકત અથવા વારસામાં મળેલી હોલ્ડિંગ — માલિકી, આવક અને રિપોર્ટિંગ ત્રણેય બાબતો સાથે જોવી પડે છે.
કામ
કામ કરવાની રીત હંમેશા એક જ રહે છે — પહેલા સ્ટેટસ, પછી આવકનું મેપિંગ, પછી રાહત અને છેલ્લે filing.
દિવસોની ગણતરીથી લઈને ખાસ નિયમો સુધી — અમે લેખિતમાં જણાવીએ છીએ કે તે વર્ષે તમારું સ્ટેટસ શું છે અને તેનો અર્થ શું થાય છે.
return ના વિદેશી મિલકત અને વિદેશી આવકના શેડ્યૂલ્સ, જે સ્ટેટમેન્ટ સાથે મેળવેલા હોય. આ એ જ ભાગ છે જ્યાં ભૂલ સૌથી મોંઘી પડે છે.
વિદેશમાં ભરેલો ટેક્સ ભારતમાં ક્રેડિટ મળી શકે છે, પરંતુ તેના માટે અલગ ફોર્મ અને ડોક્યુમેન્ટ્સ જોઈએ, અને તે return ભરતા પહેલાનું કામ છે.
સંધિનો લાભ લેવા માટે Tax Residency Certificate અને ડિક્લેરેશન જોઈએ. કઈ કલમ લાગુ પડશે, તે આવકના પ્રકાર પર આધાર રાખે છે.
NRI પાસેથી પ્રોપર્ટી ખરીદવા પર TDS નો દર અલગ હોય છે. યોગ્ય કિસ્સામાં લોઅર અથવા નિલ ડિડક્શન સર્ટિફિકેટથી પૈસા બ્લોક થતા બચી જાય છે.
પૈસા બહાર મોકલવા માટે CA સર્ટિફિકેટ અને ફોર્મ્સ — બેંક આના વગર રેમિટન્સ પ્રોસેસ કરતી નથી.
Process
પાસપોર્ટ સ્ટેમ્પ અથવા મુસાફરીની તારીખો, આવકના સ્ત્રોત અને એકાઉન્ટ્સની યાદી. આના પરથી જ સ્ટેટસ નક્કી થાય છે.
કઈ આવક India માં taxable છે, કઈ નથી, અને શું-શું રિપોર્ટ કરવાનું છે.
Treaty અને foreign tax credit — જે ક્લેમ બની શકે તે પહેલા નક્કી કરવા, જેથી documents સમયસર આવી જાય.
Return file, અને પૂરી વર્કિંગ તમારી પાસે — જેથી ક્યારેય ક્વેરી આવે તો જવાબ તૈયાર હોય.
ઘણીવાર જરૂરી નથી હોતું, પણ તોય ફાયદો થાય છે. NRI ના વ્યાજ પર TDS અવારનવાર તમારી સાચી લાયબિલિટી કરતા વધુ કપાઈ જાય છે, અને તે વધારાના પૈસા ફક્ત return file કરવા પર જ પાછા મળે છે.
Reporting નો સવાલ રકમ કરતા પહેલા સ્ટેટસ સાથે જોડાયેલો છે. નાના બેલેન્સ માટે પણ ડિસ્ક્લોઝરનો નિયમ હોઈ શકે છે, અને ન જણાવવાનું પરિણામ ટેક્સ કરતા ઘણું મોટું હોય છે. તેથી અમે આ હંમેશા ચેક કરીએ છીએ, છોડી દેવાની સલાહ નથી આપતા.
સામાન્ય રીતે નહીં — treaty અને foreign tax credit દ્વારા relief મળે છે. પણ ક્રેડિટ માટે documents અને ફોર્મ return પહેલા જોઈએ, એટલે પ્લાનિંગ છેલ્લી તારીખે ન થઈ શકે.
એક ફિક્સ નંબર બધા માટે નથી ચાલતો — Indian citizens, foreign employment અને આવકના લેવલ મુજબ અલગ નિયમો છે. તમે તમારી ટ્રાવેલ ડેટ્સ મોકલી આપો, અમે તે વર્ષનું સ્ટેટસ લેખિતમાં જણાવી દઈશું.
આ સુધારવા જેવી બાબત છે, અને જેટલું જલ્દી થાય એટલું સારું. કયો રસ્તો ઉપલબ્ધ છે તે વર્ષ અને રકમ પર આધાર રાખે છે — અમે પહેલા જોખમ જોઈને ઓપ્શન્સ જણાવીએ છીએ.
હા, ટેક્સની સાથે જેટલું જરૂરી છે એટલું — રેમિટન્સ લિમિટ, account type અને રિપોર્ટિંગ. દરેક કેસમાં બંને બાજુ એકસાથે જોવી પડે છે.
વધુમાં
કેટલા દિવસ India માં રહ્યા, ઇન્કમ ક્યાંથી આવે છે, અને કયા એકાઉન્ટ્સ બહાર છે — આટલી વિગતો પરથી અમે જણાવીશું કે તમને શું લાગુ પડે છે. આના માટે કોઈ ચાર્જ નથી.