D1
ਫੋਕਸਡ ਰਿਵਿਊ
ਛੋਟੀਆਂ ਡੀਲ ਅਤੇ ਵੈਂਡਰ ਚੈੱਕ
- Financial ਅਤੇ tax ਦੀ ਜਾਂਚ
- MCA ਅਤੇ ਕਾਨੂੰਨੀ ਬੁਨਿਆਦ
- Red flag ਰਿਪੋਰਟ
- ਇੱਕ ਰਿਵਿਊ ਕਾਲ
ਕੰਮ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ ਫਿਕਸ ਫੀਸ
ਸਹੀ ਫੀਸ ਕੰਮ ਦੇਖਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਲਿਖਤੀ ਵਿੱਚ ਤੈਅ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ
CA · CS · Advocate · Due diligence
company ਖਰੀਦਣੀ ਹੋਵੇ, ਉਸ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ ਹੋਵੇ, partnership ਲੈਣੀ ਹੋਵੇ ਜਾਂ ਵੱਡਾ ਲੋਨ ਦੇਣਾ ਹੋਵੇ — diligence ਦੱਸਦਾ ਹੈ ਕਿ ਨੰਬਰ ਅਸਲੀ ਹਨ ਜਾਂ ਨਹੀਂ, ਅਤੇ ਕਿਹੜੀ ਟੈਕਸ ਜਾਂ ਕਾਨੂੰਨੀ ਦੇਣਦਾਰੀ ਨਾਲ ਆਵੇਗੀ। CA, CS ਅਤੇ Advocate ਇੱਕ ਹੀ ਟੀਮ ਵਿੱਚ diligence ਕਰਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਰਿਪੋਰਟ ਇੱਕ ਹੈ ਅਤੇ ਖਤਰੇ ਦੇ ਨਿਸ਼ਾਨਾਂ ਦਾ ਸਿੱਧਾ ਜਵਾਬ।
ਕੰਮ ਵਿੱਚ ਕੀ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ
ਫੀਸ
ਫੀਸ ਟਾਰਗੇਟ ਦੇ ਸਾਈਜ਼, ਖੇਤਰ ਅਤੇ ਸਮੇਂ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਕੰਮ ਦਾ ਦਾਇਰਾ ਅਤੇ ਫੀਸ ਕੰਮ ਸ਼ੁਰੂ ਹੋਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਲਿਖਤੀ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਤੈਅ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਛੋਟੀਆਂ ਡੀਲ ਅਤੇ ਵੈਂਡਰ ਚੈੱਕ
ਕੰਮ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ ਫਿਕਸ ਫੀਸ
ਸਹੀ ਫੀਸ ਕੰਮ ਦੇਖਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਲਿਖਤੀ ਵਿੱਚ ਤੈਅ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ
ਨਿਵੇਸ਼ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰੀ
ਕੰਮ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ ਫਿਕਸ ਫੀਸ
ਸਹੀ ਫੀਸ ਕੰਮ ਦੇਖਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਲਿਖਤੀ ਵਿੱਚ ਤੈਅ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ
ਸ਼ੁਰੂ ਤੋਂ ਅੰਤ ਤੱਕ
ਕੰਮ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ ਫਿਕਸ ਫੀਸ
ਕੰਮ ਦੀ ਪੂਰੀ ਫੀਸ ਕੰਮ ਦਾ ਦਾਇਰਾ ਦੇਖਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਲਿਖਤੀ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਤੈਅ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ
ਇਸ ਪੇਜ 'ਤੇ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਸਿਰਫ ਆਮ ਜਾਣਕਾਰੀ ਲਈ ਹੈ, ਇਸ ਨੂੰ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਸਲਾਹ ਨਾ ਮੰਨਿਆ ਜਾਵੇ। ਸਥਿਤੀ ਤੱਥਾਂ ਅਤੇ ਉਸ ਸਮੇਂ ਦੇ ਕਾਨੂੰਨ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦੀ ਹੈ — ਆਪਣੇ ਕੇਸ ਲਈ ਸਾਡੇ ਨਾਲ ਗੱਲ ਕਰੋ।
CA, CS ਅਤੇ Advocate ਦੀਆਂ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਰਿਪੋਰਟਾਂ ਜੋੜਨ ਦੀ ਕੋਈ ਲੋੜ ਨਹੀਂ — ਇੱਕ ਹੀ ਰਿਪੋਰਟ ਅਤੇ ਇੱਕ ਹੀ ਤਰਜੀਹ ਸੂਚੀ।
ਜੋ ਵੀ ਕਮੀ ਮਿਲੇਗੀ, ਉਸ ਨੂੰ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਕਿਵੇਂ ਕਵਰ ਕਰਨਾ ਹੈ — ਇਹ ਵੀ ਅਸੀਂ ਹੀ ਡਰਾਫਟ ਕਰਦੇ ਹਾਂ।
Scope
ਡੀਲ ਦੇ ਸਾਈਜ਼ ਮੁਤਾਬਕ ਪੂਰੀ ਜਾਂ ਖਾਸ ਚੀਜ਼ਾਂ ਦੀ diligence — scope ਪਹਿਲਾਂ ਲਿਖਤੀ ਰੂਪ ਵਿੱਚ।
ਕਮਾਈ ਦੀ ਕੁਆਲਿਟੀ, working capital, ਕਰਜ਼ਾ ਅਤੇ contingent liabilities।
Income tax, GST, TDS ਦੀ compliance, ਬਾਕੀ ਰਹਿੰਦੀਆਂ ਡਿਮਾਂਡਾਂ ਅਤੇ ਜੋਖਮ।
MCA filings, share capital ਦਾ ਇਤਿਹਾਸ, ਰਜਿਸਟਰ ਅਤੇ ਬੋਰਡ ਦੀ ਮਨਜ਼ੂਰੀ।
Contracts, litigation, IP, ਪ੍ਰਾਪਰਟੀ ਦੇ ਕਾਗਜ਼ ਅਤੇ regulatory licences।
PF, ESI, gratuity ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧ ਅਤੇ ਲੇਬਰ ਕਾਨੂੰਨ ਦੀ compliance।
ਛੋਟੀਆਂ ਡੀਲਜ਼ ਲਈ ਖਾਸ ਅਤੇ ਘੱਟ ਸਮੇਂ ਵਾਲੀ diligence।
ਕਾਨੂੰਨ ਕੀ ਕਹਿੰਦਾ ਹੈ
Diligence ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਉਹ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ ਪਹਿਲਾਂ ਲੱਭਣਾ ਜੋ ਡੀਲ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਤੁਹਾਡੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਬਣ ਜਾਣਗੀਆਂ।
Shares ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ issue ਅਤੇ transfer ਹੋਏ — registers, PAS-3, SH-4 ਅਤੇ stamp duty। ਗਲਤੀ ਹੋਈ ਤਾਂ title 'ਤੇ ਸਵਾਲ।
company ਖਰੀਦੀ ਤਾਂ ਉਸਦੀ ਪੁਰਾਣੀ tax demand ਵੀ; slump sale ਜਾਂ asset deal ਵਿੱਚ structure ਅਲੱਗ।
Business transfer ਵਿੱਚ ਪੁਰਾਣੀ GST liability transferee 'ਤੇ ਵੀ ਆ ਸਕਦੀ ਹੈ।
Related party transactions ਦੀ approval ਅਤੇ disclosure — pricing ਅਤੇ tax ਦੋਵਾਂ ਲਈ।
FDI ਵਾਲੀ company ਵਿੱਚ FEMA filings ਅਤੇ pricing ਦਾ ਰਿਕਾਰਡ — ਕਮੀ ਹੋਵੇ ਤਾਂ compounding।
ਜ਼ਮੀਨ-ਜਾਇਦਾਦ ਦਾ chain of title, encumbrance ਅਤੇ mutation।
ਇਹ ਗੱਲਾਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਜਾਣ ਲਵੋ
Profit ਅਸਲੀ ਹੈ ਜਾਂ one-time items ਤੋਂ ਬਣਿਆ — quality of earnings ਦੇਖੇ ਬਿਨਾਂ valuation।
Pending assessments ਅਤੇ GST notices ਬਾਅਦ ਵਿੱਚ buyer ਦੀ ਜੇਬ 'ਤੇ ਭਾਰ।
ਪੁਰਾਣੇ ਅਲਾਟਮੈਂਟ ਜਾਂ ਟਰਾਂਸਫਰ ਵਿੱਚ ਗਲਤੀ — ਖਰੀਦੇ ਗਏ ਸ਼ੇਅਰਾਂ 'ਤੇ ਹੀ ਸਵਾਲ।
ਵੱਡੇ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਓਨਰਸ਼ਿਪ ਬਦਲਦੇ ਹੀ ਖਤਮ ਹੋ ਜਾਂਦੇ ਹਨ — ਪਹਿਲਾਂ ਪੜ੍ਹਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ।
ਰੈੱਡ ਫਲੈਗਸ ਦੀ ਲਿਸਟ ਤੋਂ ਬਿਨਾਂ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਇੰਡੈਮਨਿਟੀ ਅਤੇ ਐਸਕਰੋ ਤੈਅ ਕਰਨਾ।
ਫੈਕਟਰੀ ਜਾਂ office ਦੀ ਜ਼ਮੀਨ ਦਾ ਟਾਈਟਲ ਕਲੀਅਰ ਨਹੀਂ — ਸਭ ਤੋਂ ਮਹਿੰਗੀ ਗਲਤੀ।
CGA ਦਾ ਪ੍ਰੋਸੈਸ
ਡੀਲ, ਪੱਖ ਅਤੇ ਫੋਕਸ ਏਰੀਆ ਤੈਅ; ਗੁਪਤਤਾ ਦਾ ਸਮਝੌਤਾ।
ਡਾਟਾ ਰੂਮ ਜਾਂ ਫੋਲਡਰ ਲਈ ਡਾਕੂਮੈਂਟ ਲਿਸਟ।
ਹਰ ਖੇਤਰ ਦੀ ਟੀਮ ਵੱਖਰਾ ਰਿਵਿਊ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਇੱਕ ਹੀ ਫਾਈਲ 'ਤੇ।
ਕਮੀਆਂ ਅਤੇ ਸ਼ੰਕਿਆਂ 'ਤੇ ਟਾਰਗੇਟ ਤੋਂ ਸਵਾਲ-ਜਵਾਬ।
ਰੈੱਡ ਫਲੈਗਸ, ਉਹਨਾਂ ਦਾ ਅਸਰ ਅਤੇ ਡੀਲ ਵਿੱਚ ਕਿਵੇਂ ਕਵਰ ਕਰੀਏ — ਕੀਮਤ, ਸ਼ਰਤਾਂ ਜਾਂ ਇੰਡੈਮਨਿਟੀ।
ਟਾਈਮਲਾਈਨ
| ਸਟੇਜ | ਆਮ ਸਮਾਂ | ਕੌਣ ਕਰਦਾ ਹੈ |
|---|---|---|
| ਸਕੋਪ ਅਤੇ ਡਾਕੂਮੈਂਟ ਲਿਸਟ | 2–3 ਕੰਮਕਾਜੀ ਦਿਨ | CGA |
| ਡਾਟਾ ਮਿਲਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ review | 1–4 ਹਫ਼ਤੇ (ਸਾਈਜ਼ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ) | CGA |
| Management Q&A | Review ਦੇ ਨਾਲ-ਨਾਲ | CGA + target |
| Final report | Review ਖ਼ਤਮ ਹੋਣ ਦੇ 3–5 ਦਿਨ ਬਾਅਦ | CGA |
ਇਹ ਅੰਦਾਜ਼ਨ ਸਮਾਂ ਹੈ। ਵਿਭਾਗ, ਕੋਰਟ ਜਾਂ ਅਥਾਰਟੀ ਦੀਆਂ ਪੁੱਛਗਿੱਛਾਂ ਅਤੇ ਲਿਸਟਿੰਗ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ ਸਮਾਂ ਘੱਟ ਜਾਂ ਵੱਧ ਲੱਗ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਦਸਤਾਵੇਜ਼
ਇਹ ਲਿਸਟ ਤਿਆਰ ਰੱਖੋ। ਫੋਟੋ ਜਾਂ ਸਕੈਨ WhatsApp 'ਤੇ ਭੇਜ ਦਿਓ — original ਸਿਰਫ਼ ਜ਼ਰੂਰਤ ਪੈਣ 'ਤੇ। ਕੇਸ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਨਾਲ ਲਿਸਟ ਥੋੜ੍ਹੀ ਬਦਲ ਸਕਦੀ ਹੈ।
ਜ਼ਰੂਰੀ
Diligence ਓਨੀ ਹੀ ਵਧੀਆ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਜਿੰਨਾ ਡਾਟਾ ਮਿਲਦਾ ਹੈ। ਜਿਹੜਾ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਨਹੀਂ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ, ਉਸਦਾ ਰਿਸਕ ਰਿਪੋਰਟ ਵਿੱਚ 'not reviewed' ਵਜੋਂ ਲਿਖਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ — ਉਸਨੂੰ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਕਵਰ ਕਰਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ।
Diligence ਦੀਆਂ ਲੱਭਤਾਂ ਨੂੰ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਸ਼ਰਤਾਂ, ਕੀਮਤ ਵਿੱਚ ਬਦਲਾਅ ਜਾਂ indemnity ਵਜੋਂ ਬਦਲਣਾ ਹੀ ਅਸਲੀ ਸੁਰੱਖਿਆ ਹੈ।
Term sheet ਜਾਂ LOI ਸਾਈਨ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਅਤੇ ਫਾਈਨਲ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ। ਇਸ ਨਾਲ ਰਿਪੋਰਟ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਕੀਮਤ ਜਾਂ ਐਗਰੀਮੈਂਟ ਦੀਆਂ ਸ਼ਰਤਾਂ ਬਦਲੀਆਂ ਜਾ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ।
ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ 3 ਸਾਲਾਂ ਦਾ ਵਿੱਤੀ ਅਤੇ tax ਰਿਕਾਰਡ, ਅਤੇ share capital ਦਾ ਪੂਰਾ ਇਤਿਹਾਸ। Tax ਵਿੱਚ reassessment ਦੀ ਸਮਾਂ ਸੀਮਾ ਦੇਖਦੇ ਹੋਏ ਕੁਝ ਕੇਸਾਂ ਵਿੱਚ ਇਸ ਤੋਂ ਪੁਰਾਣਾ ਵੀ।
ਹਾਂ। ਵੇਚਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਆਪਣੀ company ਦੀ diligence ਕਰਵਾ ਲੈਣ ਨਾਲ buyer ਦੇ ਸਵਾਲ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਪਤਾ ਲੱਗ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਡੀਲ ਜਲਦੀ ਪੂਰੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਹਾਂ। ਇਹ ਕੰਮ NDA ਦੇ ਤਹਿਤ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਰਿਪੋਰਟ ਸਿਰਫ਼ client ਲਈ ਹੁੰਦੀ ਹੈ; ਕਿਸੇ ਹੋਰ ਨੂੰ ਦੇਣ ਲਈ ਸਹਿਮਤੀ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ।
ਹੋਰ ਵੀ
ਡੀਲ ਦੀ ਕਿਸਮ, ਟਾਰਗੇਟ ਦਾ ਸਾਈਜ਼ ਅਤੇ ਕਲੋਜ਼ਿੰਗ ਦੀ ਤਾਰੀਖ ਦੱਸੋ — ਅਸੀਂ ਕੰਮ ਦਾ ਸਕੋਪ ਅਤੇ ਟਾਈਮਲਾਈਨ ਲਿਖਤੀ ਵਿੱਚ ਦੇ ਦਿਆਂਗੇ।